IRP+연금저축 병행 전략, 연말정산 세액공제 148만 원 받는 법

은퇴 후 편안한 삶을 위한 필수템, IRP와 연금저축이다.

이 두 가지를 병행하면 은퇴 자산이 폭발적으로 늘어나고 최대 148만 5천 원을 절약할 수 있다. 3050 직장인·자영업자를 위한 최적의 연금 병행 전략을 공개한다.

 

📌 이 글은 IRP vs 연금저축 비교 시리즈 4편이다.
👉 1 IRP 계좌 완전 분석 |  2 IRP와 연금저축, 직장인에게 유리한 건?  | 3 연금 수령 시기

IRP와 연금저축 둘 다 필요한 이유

IRP와 연금저축, 왜 둘 다 필요할까?

많은 사람이 IRP(개인형 퇴직연금)와 연금저축 중 하나만 선택해도 충분하다고 생각한다. 하지만 진정한 연금 부자가 되려면 둘 다 가입하는 것이 정답이다.

이 둘은 각기 다른 장점을 가지고 있으며, 함께 활용할 때 시너지가 극대화된다.

IRP와 연금저축은 모두 세액공제 혜택을 제공하여 연말정산 시 큰 폭의 세금 절감 효과를 가져온다.

2025년 기준, 합산 최대 900만 원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있다 (국세청 발표 기준, 2025년 세법 개정안 반영).

이는 당신의 연봉에 따라 다르지만, 최대 148만 5천 원의 세금을 돌려받을 수 있다는 의미이다.

여기에 추가 납입과 운용 수익에 대한 과세 이연 혜택까지 더해져 은퇴 자산을 빠르게 불릴 수 있다.

 

 

IRP + 연금저축 병행 전략의 장점: 세금은 줄고 수익은 늘어난다!

1. 세액공제 한도 극대화: 놓칠 수 없는 연말정산 보너스

연금저축만으로는 받을 수 없는 세액공제 한도가 IRP를 병행하면 추가된다.

2025년 기준, 연금저축 단독 세액공제 한도는 400만 원이며, IRP를 병행할 경우 총 700만 원까지 공제받을 수 있다. 50세 이상은 최대 900만 원까지 가능하다. (출처: 국세청 2025 세법 개정안)

즉, 연금저축에 600만 원을 채우고 IRP에 300만 원을 추가 납입하면 최대 공제 한도 900만 원을 모두 활용할 수 있다. 이 900만 원은 당신의 소득에 따라 13.2% 또는 16.5%의 세액공제율이 적용된다.

연봉 5,500만 원 이하 직장인이라면 900만 원의 16.5%인 148만 5천 원을 환급받는 것이다.

이 정도면 명절 보너스 부럽지 않은 금액이다.

실제로 2024년 국세청 연말정산 자료에 따르면, 연금 계좌 세액공제를 최대한 활용한 납세자의 평균 환급액이 미활용 납세자보다 약 120만 원 더 많았다.

 

2. 투자 자산 배분 유연성 확보: 내 입맛대로 포트폴리오를 구성한다

IRP는 원리금 보장 상품(예금, 적금) 의무 편입 비중(30% 이상)이 있지만, 연금저축은 이러한 제한이 없다.

즉, 연금저축에서는 주식형 펀드, ETF 등 고위험-고수익 상품에 100% 투자할 수 있다.

반면 IRP는 안정적인 자산 비중을 유지하며 전체 포트폴리오의 안정성을 높이는 역할을 한다.

이러한 조합은 은퇴 시점까지 시장 상황에 맞춰 유연하게 자산을 배분할 수 있는 강력한 장점이 된다. 젊을 때는 연금저축으로 공격적인 투자를, 은퇴가 가까워지면 IRP의 안정적인 자산을 늘리는 전략을 사용할 수 있다.

예를 들어, 40대 직장인 김 부장님은 연금저축에 국내외 성장형 ETF 70%, 리츠 ETF 30%를 담고, IRP에는 예금 상품 50%, 채권형 펀드 50%를 담아 균형 잡힌 포트폴리오를 운영한다. 이는 높은 수익을 추구하면서도 위험을 분산하는 현명한 전략이다.

 

3. 중도 인출 및 해지 시 유불리 전략: 비상금 통장으로도 활용할까?

IRP는 법정 사유(주택 구입, 요양 등) 외에는 중도 인출이 매우 어렵고, 해지 시에는 높은 기타 소득세(16.5%)가 부과된다.

하지만 연금저축은 중도 해지 시 세액공제받은 금액과 운용 수익에 대해 기타 소득세(16.5%)가 부과되지만, IRP에 비해 상대적으로 인출이 유연하다는 장점이 있다. 물론 세금 폭탄은 동일하다.

따라서, 급하게 자금이 필요할 경우를 대비하여 연금저축을 일부 비상금 통장처럼 활용할 여지를 남겨둘 수 있다.

물론, 연금 계좌는 노후 자금이라는 본래의 목적을 잊지 않는 것이 가장 중요하다. 하지만 인생은 예측 불허의 연속 아닌가? 갑자기 강아지 수술비 1000만 원이 필요한데, 연금 깨야 하나 말아야 하나 고민될 때, 그나마 연금저축이 IRP보다 낫다는 이야기다.

물론 깨지 않는 것이 최선이다.

 

IRP + 연금저축 병행 전략의 단점: 알고 가면 더 안전하다!

1. 복잡한 관리: 두 개의 통장을 신경 써야 하는 번거로움

IRP와 연금저축을 각각 다른 금융기관에서 운용할 경우, 두 개의 계좌를 동시에 관리해야 하는 번거로움이 있다.

상품 선택, 수익률 확인, 리밸런싱 등 신경 쓸 부분이 두 배가 된다. 하지만 최근에는 하나의 금융기관에서 두 계좌를 모두 관리할 수 있는 서비스가 많아져 이런 불편함은 많이 줄어들었다.

게다가 앱으로 모든 것을 관리할 수 있는 세상 아닌가? 이 정도 불편함은 연말정산 환급액 생각하면 아무것도 아니다.

 

2. 장기 의무 가입: 돈이 묶이는 답답함

연금저축과 IRP 모두 최소 5년 이상의 납입 기간을 요구하며, 만 55세 이후부터 연금으로 수령할 수 있다.

은퇴 자금이라는 목적상 장기간 돈이 묶이는 것은 당연하지만, 젊은 세대에게는 다소 부담으로 느껴질 수 있다.

하지만 반대로 생각하면, 강제로라도 장기 투자를 유도하여 복리의 마법을 경험하게 해주는 고마운 제도이기도 하다. 강제로 저축하는 시스템, 은근히 도움이 되는 부분이다.

 

IRP 연금저축 병행하세요

성공적인 IRP + 연금저축 병행을 위한 예시 포트폴리오

30대 직장인 박대리: 공격적 성장 추구

• 연금저축 (공격적): 해외 주식형 ETF(나스닥 100, S&P 500) 80%, 국내 성장주 펀드 20%
• IRP (안정적): 원리금 보장형(예금) 40%, 국내 채권형 ETF 30%, 해외 채권형 펀드 30%
• 높은 수익률로 종잣돈을 빠르게 불리고, 세액공제로 재투자 여력 확보.

 

40대 자영업자 김사장: 균형 잡힌 자산 증식

• 연금저축 (중위험-중수익): 국내 고배당 ETF 40%, 리츠 ETF 30%, 해외 주식형 ETF 30%
• IRP (안정적): 원리금 보장형(예금) 50%, 국내 채권형 펀드 50%
• 사업 소득의 일부를 안정적으로 연금 자산으로 전환하고, 세액공제와 비과세 혜택을 통해 절세 효과 극대화.

 

50대 직장인 이부장: 자산 보전 및 인출 준비

• 연금저축 (안정적): 국내 채권형 ETF 50%, MMF 50%
• IRP (매우 안정적): 원리금 보장형(예금) 70%, 단기 채권형 펀드 30%
• 은퇴 전까지 자산을 안전하게 보전하고, 연금 수령 시 세금 부담을 최소화하는 인출 전략 수립.

 

 

경제 용어 정리

• 연금저축: 노후 생활을 위한 자금을 개인이 자율적으로 납입하고 운용하는 대표적인 사적 연금 상품이다. 연금저축펀드, 연금저축보험 등 다양한 형태로 가입할 수 있으며 세액공제 혜택이 주어진다.
• 과세 이연: 투자 수익에 대한 세금을 당장 부과하지 않고, 나중에 연금을 수령할 때까지 납부를 미뤄주는 제도이다. 투자 기간 동안 세금 없이 재투자되어 복리 효과를 극대화할 수 있다.
• 리밸런싱: 투자 포트폴리오에서 자산 배분 비중이 달라졌을 때, 최초 설정한 목표 비중으로 다시 조정하는 작업이다. 위험을 관리하고 목표 수익률을 달성하는 데 중요하다.

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